2019年4月17日，金融行动特别工作组（FATF）公布了《中国反洗钱和反恐怖融资互评估报告》，主要包括国家风险和政策协调、监管和预防措施、执法、国际合作和定向金融制裁等内容。报告充分认可近年来中国在反洗钱和反恐怖融资工作方面取得的积极进展。

 

什么是FATF

 

反洗钱金融行动特别工作组(FinancialActionTaskForceonMoneyLaundering--FATF)是西方七国为专门研究洗钱的危害、预防洗钱并协调反洗钱国际行动而于1989年在巴黎成立的政府间国际组织，是目前世界上最具影响力的国际反洗钱和反恐融资领域最具权威性的国际组织之一。其成员国遍布各大洲主要金融中心。其制定的反洗钱四十项建议和反恐融资九项特别建议(简称FATF40+9项建议)，是世界上反洗钱和反恐融资的最权威文件。

 

什么是FATF互评估

 

互评估指的是根据《FATF建议技术合规性评估方法与反洗钱和反恐怖融资体系有效性评估方法》(MethodologyforAssessingTechnicalCompliancewiththeFATFRecommendationsandtheEffectivenessofAML/CFTSystems)中明确的由各国(地区)推选专家进行相互评估的方法，以确保其符合FATF所要求达到的反洗钱反恐怖融资工作的质量水准。

 

自FATF成立以来，其对成员国或地区的反洗钱和反恐怖融资工作已经开展了三轮互评估（MutualEvaluation），督促成员有效执行反洗钱和反恐怖融资国际标准。中国在2006年接受FATF第三轮互评估，并于2007年成为FATF正式成员。2012年2月，FATF修订发布新的国际标准——《打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的国际标准：FATF建议》，并以此为依据，从2014年至2022年对所有成员开展第四轮互评估，旨在综合考察成员反洗钱和反恐怖融资工作的合规性（制度机制是否符合国际标准）和有效性（实际成效）。

 

2018年，FATF委托国际货币基金组织（IMF）牵头组成国际评估组，对中国开展为期一年的互评估。评估组现场访问了中国北京、上海和深圳三地，与100多家单位900多名代表进行了面谈。2019年2月，FATF第三十届第二次全会审议通过《中国反洗钱和反恐怖融资互评估报告》。

 

什么是反洗钱

 

洗钱，即通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的犯罪行为。洗钱犯罪与腐败、贩毒、黑社会、诈骗、逃税等上游犯罪相伴相生，助长了上游犯罪蔓延，也威胁金融体系稳定和安全。同时，犯罪分子通过洗钱得以享受非法所得，严重损害了社会公平和正义。

 

洗钱是严重的经济犯罪行为，不仅破坏经济活动的公平公正原则，破坏市场经济有序竞争，损害金融机构的声誉和正常运行，威胁金融体系的安全稳定，而且洗钱活动与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪相联系，已对一个国家的政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全构成严重威胁。

 

为了遏制和打击洗钱活动，反洗钱应运而生，其意义重大：第一，反洗钱可以切断犯罪资金渠道，是打击遏制各类上游犯罪的重要手段；第二，反洗钱可以预警非法集资等金融乱象与非法金融活动，有利于防控重大金融风险、维护国家金融体系安全；第三，反洗钱可以帮助追踪腐败、电信诈骗等犯罪资金，挽回国家和公众的经济损失，最大限度地维护人民群众利益；第四，反洗钱有助于夯实社会治理基础，提升金融体系和社会整体透明度，在提高国家治理能力、维护社会公平和正义方面发挥着越来越重要的作用。

 

FATF第四轮评估驱动下中国反洗钱监管制度的完善

 

1.推进建立“三反”监管体制机制

2017年9月，经中央全面深化改革领导小组审议、国务院批准，《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见（国办函[2017]84号）》（简称《三反意见》）正式印发。《意见》指出，反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制是建设中国特色社会主义法治体系和现代金融监管体系的重要内容，是推进国家治理能力现代化、维护经济社会安全稳定的重要保障，是参与全球治理、扩大金融业双向开放的重要手段。

 

2.强调“受益所有人”透明度的重大意义

近年来，国际社会高度关注法人和法律安排的受益所有权（beneficialownership）信息的透明度。

 

报告指出，中国评估了不同类型法人的洗钱和恐怖融资风险，但缺少集中统一的受益所有权信息登记系统，各反洗钱义务机构的客户尽职调查水平有限，不同程度地影响了主管部门直接查询或立即获取全面、准确的受益所有权信息与中国收益所有权信息机制的成效。

 

3.关于客户身份识别(KYC/DD)

2018年7月24日，中国人民银行办公厅印发《关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作的通知》（银办发[2018]130号），细化了《反洗钱法》第17条的要求，肯定了客户身份识别(KYC/DD)服务外包的可能性。《通知》允许金融机构在满足“接受监管、可立即获取、资料保存”的三个前提条件下，可以依托第三方机构开展客户身份识别。

 

公民的反洗钱义务有哪些

 

1.主动配合金融机构进行客户身份识别

为了防止他人盗用您的名义从事非法活动，为了防止不法分子浑水摸鱼扰乱正常金融秩序，您在办理相关业务时需要配合完成以下工作：出示您的身份证件；如实填写您的身份信息，如您的姓名、年龄、职业、地址、联系方式等；以电话、信函、电子邮件等方式配合确认身份信息；回答工作人员合理的提问。

 

2.不要出借自己的身份证件

出借自己的身份证件，可能产生以下后果：

（1）他人借用您的名义从事非法活动；

（2）可能协助他人完成洗钱和恐怖活动；

（3）可能成为他人金融诈骗活动的替罪羊；

（4）您的诚信状况受到合理怀疑；

（5）因他人的不正当行为而致使自己声誉受损。

 

3.不要出租、出借、出售、购买自己或他人的支付账户

买卖支付账户，是诈骗、洗钱等违法犯罪行为的帮凶，严重者可能触犯刑法。在电信网络诈骗中，不法分子经常利用违法购买的大量个人账户信息来实施犯罪，通过分散资金、迅速转移等手法打乱资金交易路径，阻碍公安机关追查。